Szybkie finansowanie biznesu
do 15 000 000 zł
Działamy szybko i skutecznie – bo tego wymaga Twój biznes.
Zostaw dane kontaktowe, przedstawimy Ci ofertę!
Jakie finansowanie Cię interesuje?
Faktoring – co to jest?
Na czym polega? Ile kosztuje?
Twoja firma zmaga się z zatorami płatniczymi i zobowiązaniami wynikających z długich terminów płatności na fakturze? Jesteś właścicielem firmy i martwisz się o jej płynność finansową oraz środki na bieżące wydatki? Pozwól, że przybliżymy ci usługę faktoringu i przedstawimy wszystkie informacje, które warto znać przed skorzystaniem z usług firmy faktoringowej i podpisaniem umowy faktoringowej. Dowiedz się, jak działają różne rodzaje faktoringu i jak wykorzystać je do własnych celów.
Co to jest faktoring?
Faktoring to usługa finansowa, w ramach której podmiot udzielający finansowania, zwany faktorem, przejmuje na siebie faktury, czyli bierze udział w przejęciu wierzytelności i wykupuje je od przedsiębiorstwa, określanego mianem faktoranta. Faktor przejmuje część nieprzeterminowanych należności wynikających z tytułu sprzedaży towarów lub usług w zamian za uiszczenie płatności w określonym terminie na mocy umowy faktoringu.
Definicja faktoringu
Mówiąc prościej, faktoring to usługa, umożliwiająca uzyskanie dostępu do środków finansowych z wystawionych faktur z odroczonymi terminami płatności należności, które można przeznaczyć na dowolny cel (np. bieżące wydatki twojej firmy). W praktyce oznacza to, że przedsiębiorca, który wystawia fakturę, nie musi czekać na zapłatę od swojego kontrahenta, tylko od razu po wystawieniu dokumentu może uzyskać środki finansowe od firmy zajmującej się udzieleniem finansowania. Faktoring jest szczególnie korzystny dla firm, które borykają się z problemem długich terminów uiszczania należności po wystawieniu faktury, charakterystycznym dla wielu branż z sektora MŚP.
Historia i rozwój faktoringu
Pierwsze wzmianki na temat tej formy finansowania można znaleźć w Kodeksie Hammurabiego, gdzie określone były zasady transakcji handlowych. W starożytności, zwłaszcza w Mezopotamii, Babilonie, Fenicji, Grecji i Rzymie, pojawiali się pośrednicy, którzy sprzedawali towary w imieniu bogatych zleceniodawców, wypłacając im zaliczkę jeszcze przed dokonaniem transakcji. To pierwowzór faktoringu zaliczkowego.
Czytaj więcej
Faktoring, w formie zbliżonej do współczesnej, zaczął się rozwijać w okresie kolonizacji, kiedy to w krajach kolonizowanych wykorzystywano pośredników handlowych, aby udzielali pożyczek, przejmując ryzyko niewypłacalności. Największy rozkwit tej formy obsługi wierzytelności miał miejsce w XIX wieku w Ameryce Północnej, gdzie firmy zaczęły przyjmować produkty od producentów na sprzedaż na zasadach kredytu kupieckiego, finansując dostawców jako odbiorca towarów i biorąc na siebie wydłużone terminy płatności za wykonaną usługę.
Dziś faktoring jest rozwiniętą usługą finansową popularną na całym świecie, zarówno w transakcjach krajowych, jak i na rynkach zagranicznych. W Polsce pojawił się po transformacji ustrojowej w 1989 roku, kiedy to rozwój wolnego rynku stworzył potrzebę nowych form finansowania działalności gospodarczej.
Jakie są rodzaje faktoringu?
Oto najpopularniejsze rodzaje usług tego typu — wybierz faktoring,
który najlepiej odpowiada twoim wymaganiom.
Faktoring klasyczny
Faktoring klasyczny polega na opłaceniu przez faktora faktur przychodowych firmy przed upływem ich terminu płatności. To dobre rozwiązanie dla małych i dużych firm, aby natychmiast wykorzystać środki finansowe, które znacząco wpływa na zachowanie płynności finansowej przedsiębiorstwa. W ramach usługi tego typu faktor najpierw wypłaca środki w formie zaliczki, a resztę kwoty po uregulowaniu płatności przez kontrahenta.
Faktoring pełny (bez regresu)
Rodzaj faktoringu, w którym faktor przejmuje na siebie pełne ryzyko niewypłacalności dłużnika. W przypadku braku zapłaty przez dłużnika, faktor nie może żądać zwrotu środków od przedsiębiorcy korzystającego z usługi faktoringu.
Faktoring niepełny (z regresem)
W tym rodzaju faktoringu, faktor nie przejmuje ryzyka niewypłacalności dłużnika. Oznacza to, że jeśli dłużnik nie ureguluje należności, przedsiębiorca korzystający z faktoringu jest zobowiązany do zwrotu otrzymanych środków faktorowi.
Faktoring jawny
W faktoringu jawnym kontrahent jest informowany o zaangażowaniu firmy faktoringowej. W praktyce oznacza to, że płatności za faktury są dokonywane bezpośrednio na konto faktora. W procesie faktoringu tego typu można poprawić dyscyplinę płatniczą swoich kontrahentów, ponieważ obecność firmy zewnętrznej może skłaniać do terminowego regulowania zobowiązań.
Faktoring półjawny
Faktoring półotwarty to forma pośrednia między faktoringiem jawnym a cichym. W tej formie kontrahent jest informowany o zaangażowaniu faktora tylko w przypadku opóźnień w płatnościach. To świetne rozwiązanie dla firm, które chcą zachować kontrolę nad relacjami z kontrahentami, ale jednocześnie zabezpieczyć się na wypadek problemów z terminową płatnością.
Faktoring cichy
W faktoringu cichym kontrahent nie jest informowany o zaangażowaniu faktora. Oznacza to, że płatności nadal trafiają na konto firmy, a faktor działa w tle, zapewniając finansowanie bez ujawniania swojej obecności. Faktoring cichy jest stosowany, gdy przedsiębiorca nie chce ingerować w relacje z kontrahentem, ale jednocześnie potrzebuje szybkiego dostępu do środków finansowych.
Faktoring mieszany
Kombinacja faktoringu pełnego i niepełnego. Faktor przejmuje ryzyko niewypłacalności dłużnika do określonego limitu, a powyżej tego limitu ryzyko to spoczywa na przedsiębiorcy.
Faktoring odwrotny
Faktoring odwrotny, znany również jako faktoring dostawców, to usługa, w której to nabywca towarów lub usług inicjuje proces faktoringu, aby wspomóc swoich dostawców. W tym przypadku faktor płaci dostawcy za dostarczone towary lub usługi przed terminem płatności faktury, a nabywca reguluje zobowiązania wobec faktora w ustalonym terminie. Faktoring odwrotny poprawia relacje z dostawcami i może wpłynąć na lepsze warunki handlowe.
Faktoring krajowy
To forma finansowania, która obejmuje transakcje realizowane w obrębie jednego kraju. To najczęściej stosowany rodzaj faktoringu w Polsce, gdzie większość firm operuje na rynku krajowym. Ta usługa pozwala na szybkie uzyskanie środków finansowych na podstawie rachunków wystawionych krajowym kontrahentom.
Faktoring międzynarodowy
Ten rodzaj faktoringu obejmuje transakcje handlowe prowadzone na rynkach zagranicznych. Faktor może zapewniać finansowanie i zarządzanie wierzytelnościami związanymi z eksportem lub importem towarów i usług.
Faktoring eksportowy
Faktoring eksportowy (faktoring międzynarodowy) dotyczy transakcji z zagranicznymi kontrahentami. Faktoring eksportowy pozwala na szybkie uzyskanie środków finansowych z faktur wystawionych zagranicznym odbiorcom, co jest istotne w przypadku handlu na rynkach międzynarodowych.
Faktoring importowy
Jest to usługa faktoringu skierowana do importerów, w której faktor finansuje importera, umożliwiając mu wcześniejszą zapłatę za towary lub usługi importowane, podczas gdy faktor zajmuje się windykacją należności od zagranicznych dostawców.
Faktoring zaliczkowy
W faktoringu zaliczkowym przedsiębiorca otrzymuje od faktora zaliczkę na poczet przyszłych należności. Jest to popularne rozwiązanie dla firm, które potrzebują szybkiego dostępu do gotówki, aby sfinansować bieżącą działalność lub inwestycje.
Faktoring dla MŚP
Faktoring dla MŚP to usługa kompleksowa, która umożliwia przedsiębiorcom szybkie finansowanie poprzez natychmiastową wypłatę środków przez instytucję finansową w zamian za cesję wierzytelności. W ramach faktoringu jawnego tego typu kontrahenci są informowani o przeniesieniu należności, co może poprawić dyscyplinę płatniczą i ułatwić windykację należności. To szczególnie korzystne w obrocie gospodarczym, gdzie szybki dostęp do kapitału obrotowego jest kluczowy dla efektywnego prowadzeniu biznesu.
Faktoring wierzytelnościowy
Ten typ faktoringu polega na sprzedaży wierzytelności (faktur) faktorowi, który w zamian dostarcza przedsiębiorcy środki finansowe. Faktor przejmuje zarządzanie i windykację tych wierzytelności.
Faktoring zobowiązaniowy
W tym przypadku faktor pomaga przedsiębiorcy w regulowaniu jego zobowiązań finansowych. Przedsiębiorca przekazuje faktorowi środki na uregulowanie swoich długów, a faktor zajmuje się terminową spłatą tych zobowiązań wobec dostawców lub innych kontrahentów.
Jak działa faktoring?
Faktoring to usługa finansowa, która obejmuje następujące etapy.
1. Umowa faktoringu
Należy przy tym kroku sporządzić umowę faktoringu. Umowa faktoringu zawierana jest przed uzyskaniem finansowania i zawiera zakres usług oraz wszystkie postanowienia relacji prawnej między firmą i faktorem.
2. Przekazanie faktur faktorowi
Przedsiębiorca przekazuje firmie faktoringowej (faktorowi) faktury wystawione na swoich klientów, które mają odroczony termin płatności. Faktury te stanowią podstawę do rozpoczęcia procesu faktoringu, a ich przekazanie oznacza, że faktor przejmuje odpowiedzialność za dalsze zarządzanie należnościami.
3. Weryfikacja i wypłata zaliczki
Faktor weryfikuje faktury oraz wiarygodność płatniczą, jaką cechuje się jego kontrahent, a po pozytywnej weryfikacji, wypłaca przedsiębiorcy zaliczkę na bieżące wydatki i rozwój biznesu, która zazwyczaj wynosi od 70% do 90% wartości faktury.
4. Wypłata środków przez faktora
Po uregulowaniu przez kontrahenta pełnej należności wynikającej z faktury, faktor wypłaca przedsiębiorcy pozostałą część środków. Z tej kwoty faktor potrąca prowizję i ewentualne inne koszty związane z usługą faktoringu.
5. Regulowanie płatności przez dłużnika faktoranta
Dłużnik faktoranta reguluje należności wynikające z faktur bezpośrednio na konto faktora, zgodnie z uzgodnionym terminem płatności. Faktor monitoruje terminowość tych płatności, a w przypadku opóźnień podejmuje odpowiednie działania windykacyjne.
Dokumentacja potrzebna do faktoringu
W faktoringu potrzebne są następujące dokumenty:
- Umowa faktoringowa — podstawowy dokument regulujący warunki współpracy między firmą a faktorem.
- Faktury sprzedażowe — dokumenty potwierdzające sprzedaż towarów lub usług, które mają być objęte faktoringiem.
- Lista wierzytelności — szczegółowe zestawienie należności przekazywanych do faktoringu.
- Dokumenty potwierdzające wykonanie usług lub dostarczenie towarów — np. potwierdzenia odbioru, protokoły zdawczo-odbiorcze.
- Dokumenty finansowe firmy — np. bilans, rachunek zysków i strat, niekiedy także wyciągi bankowe.
- Dokumenty dotyczące zdolności kredytowej odbiorców — jeżeli są wymagane przez faktora.
- Dokumenty rejestrowe firmy — takie jak KRS, NIP, REGON.
Jacy są uczestnicy faktoringu?
Faktoring to rodzaj usługi, w którym uczestniczą trzy następujące strony.
Faktoring eksportowy
Przedsiębiorstwo, które decyduje się na sprzedaż swoich faktur firmie faktoringowej, aby uzyskać szybki dostęp do gotówki na rozwój firmy.
Faktor
Instytucja finansowa, która nabywa wierzytelności od przedsiębiorstwa i zapewnia mu finansowanie.
Dłużnik faktoranta
Kontrahent jest zobowiązany do zapłaty za dostarczone towary lub wykonane usługi.
Zostaw dane kontaktowe, przedstawimy Ci ofertę!
Jakie finansowanie Cię interesuje?
Jakie są przykłady zastosowania faktoringu?
średnie, jak i duże przedsiębiorstwa.
Piotr Zakrzewski — przedsiębiorca budowlany
W firmach budowlanych usługa faktoringu umożliwia sfinansowanie projektów o długim cyklu realizacji. Faktoring dyskontowy pozwolił mi uzyskać finansowanie na podstawie faktur wystawionych za prace remontowe, co pozwoliło nam na terminowe rozliczenie się z dostawcami i podwykonawcami.
Jan Wysocki — przedsiębiorca transportowy
Faktoring pomaga w zachowaniu płynności finansowej w obliczu długich terminów płatności charakterystycznych dla branży transportowej. Dzięki faktoringowi udało mi się szybko uzyskać środki na pokrycie bieżących wydatków, takich jak koszty paliwa czy wynagrodzenia dla kierowców.
Maja Borkowska — freelancerka, fotografka architektury
Faktoring dla małych firm okazał się idealnym rozwiązaniem dla mojej JDG, kiedy potrzebowałam szybkiego dostępu do gotówki, a kredyt bankowy nie wchodził w grę. Moja zdolność kredytowa firmy i posiadanie twardych zabezpieczeń nie była najważniejsza, dzięki czemu szybko zyskałam potrzebne środki.
Jakie są zalety faktoringu?
Z pomocą faktoringu zyskasz dostęp do następujących korzyści, które mogą przyczynić się
do stabilności i rozwoju Twojego przedsiębiorstwa.
Podstawowy cel i zaleta faktoringu
Podstawowym celem faktoringu jest poprawa płynności finansowej przedsiębiorstwa poprzez natychmiastowe uzyskanie gotówki za wystawione faktury. Eliminacja ryzyka opóźnionych płatności oraz zapewnienie stałego przepływu środków finansowych to największa zaleta finansowania tego typu, która pozwala firmom na bieżące regulowanie zobowiązań i dalszy rozwój działalności.
Czytaj więcej
Szybka zamiana faktur na gotówkę
Szybka zamiana faktur na gotówkę w faktoringu polega na natychmiastowej wypłacie środków przez faktora po przekazaniu mu nierozliczonych faktur. Dzięki temu przedsiębiorstwa mogą błyskawicznie zyskać dostęp do kapitału, który normalnie byłby zablokowany na czas oczekiwania na płatności od klientów.
Poprawa płynności finansowej
Jedną z największych zalet faktoringu oprócz finansowania jest windykacja należności i możliwość szybkiego uzyskania środków finansowych. Dzięki temu firma może utrzymać płynność finansową i skutecznie zarządzać swoimi zobowiązaniami.
Łatwość i szybkość uzyskania finansowania
Proces faktoringowy jest szybki i prosty. Przedsiębiorca może uzyskać środki finansowe nawet w ciągu 24 godzin od przekazania faktury faktorowi. Dodatkowo to narzędzie nie wyklucza firm ze względu na branżę lub jej staż na rynku. Faktoring jest usługą elastyczną, która ułatwia prowadzenie rozliczeń i może być dostosowana do potrzeb przedsiębiorstwa. Przedsiębiorca może wybrać rodzaj faktoringu, który najlepiej odpowiada specyfice jego działalności, np. faktoring jawny, cichy czy odwrotny.
Wspomaganie firm w czasie kryzysu
Faktoring jest skutecznym narzędziem dla firm w okresach kryzysu, kiedy utrzymanie płynności finansowej staje się kluczowe. Dzięki natychmiastowemu dostępowi do środków z wystawionych faktur, przedsiębiorstwa mogą zabezpieczyć środki na bieżące zobowiązania, unikając tym samym problemów z niewypłacalnością.
Ochrona przed ryzykiem niewypłacalności
Faktoring pozwala na przeniesienie ryzyka niewypłacalności dłużników na firmę faktoringową. W przypadku faktoringu pełnego, faktor przejmuje odpowiedzialność za ewentualne straty, co zabezpiecza przedsiębiorstwo przed nieprzewidzianymi problemami finansowymi związanymi z brakiem płatności od klientów.
Eliminacja problemów z windykacją
Korzystając z faktoringu, przedsiębiorstwa mogą przekazać odpowiedzialność za windykację należności firmie faktoringowej. To oznacza, że faktor zajmuje się procesem egzekwowania płatności, co pozwala przedsiębiorcom skoncentrować się na prowadzeniu działalności, a nie na ściganiu zaległych należności.
Brak konieczności zaciągania kredytów
Faktoring umożliwia firmom szybki dostęp do kapitału obrotowego bez konieczności zaciągania kredytów bankowych. Dzięki temu przedsiębiorstwa mogą finansować bieżącą działalność gospodarczą, unikając obciążeń związanych z dodatkowymi zobowiązaniami kredytowymi i odsetkami.
Jakie są zalety faktoringu?
