Szybkie finansowanie biznesu
do 15 000 000 zł
Działamy szybko i skutecznie – bo tego wymaga Twój biznes.
Zostaw dane kontaktowe, przedstawimy Ci ofertę!
Jakie finansowanie Cię interesuje?
Faktoring – co to jest?
Na czym polega? Ile kosztuje?
Twoja firma zmaga się z zatorami płatniczymi i zobowiązaniami wynikających z długich terminów płatności na fakturze? Jesteś właścicielem firmy i martwisz się o jej płynność finansową oraz środki na bieżące wydatki? Pozwól, że przybliżymy ci usługę faktoringu i przedstawimy wszystkie informacje, które warto znać przed skorzystaniem z usług firmy faktoringowej i podpisaniem umowy faktoringowej. Dowiedz się, jak działają różne rodzaje faktoringu i jak wykorzystać je do własnych celów.
Co to jest faktoring?
Faktoring to usługa finansowa, w ramach której podmiot udzielający finansowania, zwany faktorem, przejmuje na siebie faktury, czyli bierze udział w przejęciu wierzytelności i wykupuje je od przedsiębiorstwa, określanego mianem faktoranta. Faktor przejmuje część nieprzeterminowanych należności wynikających z tytułu sprzedaży towarów lub usług w zamian za uiszczenie płatności w określonym terminie na mocy umowy faktoringu.
Definicja faktoringu
Mówiąc prościej, faktoring to usługa, umożliwiająca uzyskanie dostępu do środków finansowych z wystawionych faktur z odroczonymi terminami płatności należności, które można przeznaczyć na dowolny cel (np. bieżące wydatki twojej firmy). W praktyce oznacza to, że przedsiębiorca, który wystawia fakturę, nie musi czekać na zapłatę od swojego kontrahenta, tylko od razu po wystawieniu dokumentu może uzyskać środki finansowe od firmy zajmującej się udzieleniem finansowania. Faktoring jest szczególnie korzystny dla firm, które borykają się z problemem długich terminów uiszczania należności po wystawieniu faktury, charakterystycznym dla wielu branż z sektora MŚP.
Historia i rozwój faktoringu
Pierwsze wzmianki na temat tej formy finansowania można znaleźć w Kodeksie Hammurabiego, gdzie określone były zasady transakcji handlowych. W starożytności, zwłaszcza w Mezopotamii, Babilonie, Fenicji, Grecji i Rzymie, pojawiali się pośrednicy, którzy sprzedawali towary w imieniu bogatych zleceniodawców, wypłacając im zaliczkę jeszcze przed dokonaniem transakcji. To pierwowzór faktoringu zaliczkowego.
Czytaj więcej
Faktoring, w formie zbliżonej do współczesnej, zaczął się rozwijać w okresie kolonizacji, kiedy to w krajach kolonizowanych wykorzystywano pośredników handlowych, aby udzielali pożyczek, przejmując ryzyko niewypłacalności. Największy rozkwit tej formy obsługi wierzytelności miał miejsce w XIX wieku w Ameryce Północnej, gdzie firmy zaczęły przyjmować produkty od producentów na sprzedaż na zasadach kredytu kupieckiego, finansując dostawców jako odbiorca towarów i biorąc na siebie wydłużone terminy płatności za wykonaną usługę.
Dziś faktoring jest rozwiniętą usługą finansową popularną na całym świecie, zarówno w transakcjach krajowych, jak i na rynkach zagranicznych. W Polsce pojawił się po transformacji ustrojowej w 1989 roku, kiedy to rozwój wolnego rynku stworzył potrzebę nowych form finansowania działalności gospodarczej.
Jakie są rodzaje faktoringu?
Oto najpopularniejsze rodzaje usług tego typu — wybierz faktoring,
który najlepiej odpowiada twoim wymaganiom.
Faktoring klasyczny
Faktoring klasyczny polega na opłaceniu przez faktora faktur przychodowych firmy przed upływem ich terminu płatności. To dobre rozwiązanie dla małych i dużych firm, aby natychmiast wykorzystać środki finansowe, które znacząco wpływa na zachowanie płynności finansowej przedsiębiorstwa. W ramach usługi tego typu faktor najpierw wypłaca środki w formie zaliczki, a resztę kwoty po uregulowaniu płatności przez kontrahenta.
Faktoring pełny (bez regresu)
Rodzaj faktoringu, w którym faktor przejmuje na siebie pełne ryzyko niewypłacalności dłużnika. W przypadku braku zapłaty przez dłużnika, faktor nie może żądać zwrotu środków od przedsiębiorcy korzystającego z usługi faktoringu.
Faktoring niepełny (z regresem)
W tym rodzaju faktoringu, faktor nie przejmuje ryzyka niewypłacalności dłużnika. Oznacza to, że jeśli dłużnik nie ureguluje należności, przedsiębiorca korzystający z faktoringu jest zobowiązany do zwrotu otrzymanych środków faktorowi.
Faktoring jawny
W faktoringu jawnym kontrahent jest informowany o zaangażowaniu firmy faktoringowej. W praktyce oznacza to, że płatności za faktury są dokonywane bezpośrednio na konto faktora. W procesie faktoringu tego typu można poprawić dyscyplinę płatniczą swoich kontrahentów, ponieważ obecność firmy zewnętrznej może skłaniać do terminowego regulowania zobowiązań.
Faktoring półjawny
Faktoring półotwarty to forma pośrednia między faktoringiem jawnym a cichym. W tej formie kontrahent jest informowany o zaangażowaniu faktora tylko w przypadku opóźnień w płatnościach. To świetne rozwiązanie dla firm, które chcą zachować kontrolę nad relacjami z kontrahentami, ale jednocześnie zabezpieczyć się na wypadek problemów z terminową płatnością.
Faktoring cichy
W faktoringu cichym kontrahent nie jest informowany o zaangażowaniu faktora. Oznacza to, że płatności nadal trafiają na konto firmy, a faktor działa w tle, zapewniając finansowanie bez ujawniania swojej obecności. Faktoring cichy jest stosowany, gdy przedsiębiorca nie chce ingerować w relacje z kontrahentem, ale jednocześnie potrzebuje szybkiego dostępu do środków finansowych.
Faktoring mieszany
Kombinacja faktoringu pełnego i niepełnego. Faktor przejmuje ryzyko niewypłacalności dłużnika do określonego limitu, a powyżej tego limitu ryzyko to spoczywa na przedsiębiorcy.
Faktoring odwrotny
Faktoring odwrotny, znany również jako faktoring dostawców, to usługa, w której to nabywca towarów lub usług inicjuje proces faktoringu, aby wspomóc swoich dostawców. W tym przypadku faktor płaci dostawcy za dostarczone towary lub usługi przed terminem płatności faktury, a nabywca reguluje zobowiązania wobec faktora w ustalonym terminie. Faktoring odwrotny poprawia relacje z dostawcami i może wpłynąć na lepsze warunki handlowe.
Faktoring krajowy
To forma finansowania, która obejmuje transakcje realizowane w obrębie jednego kraju. To najczęściej stosowany rodzaj faktoringu w Polsce, gdzie większość firm operuje na rynku krajowym. Ta usługa pozwala na szybkie uzyskanie środków finansowych na podstawie rachunków wystawionych krajowym kontrahentom.
Faktoring międzynarodowy
Ten rodzaj faktoringu obejmuje transakcje handlowe prowadzone na rynkach zagranicznych. Faktor może zapewniać finansowanie i zarządzanie wierzytelnościami związanymi z eksportem lub importem towarów i usług.
Faktoring eksportowy
Faktoring eksportowy (faktoring międzynarodowy) dotyczy transakcji z zagranicznymi kontrahentami. Faktoring eksportowy pozwala na szybkie uzyskanie środków finansowych z faktur wystawionych zagranicznym odbiorcom, co jest istotne w przypadku handlu na rynkach międzynarodowych.
Faktoring importowy
Jest to usługa faktoringu skierowana do importerów, w której faktor finansuje importera, umożliwiając mu wcześniejszą zapłatę za towary lub usługi importowane, podczas gdy faktor zajmuje się windykacją należności od zagranicznych dostawców.
Faktoring zaliczkowy
W faktoringu zaliczkowym przedsiębiorca otrzymuje od faktora zaliczkę na poczet przyszłych należności. Jest to popularne rozwiązanie dla firm, które potrzebują szybkiego dostępu do gotówki, aby sfinansować bieżącą działalność lub inwestycje.
Faktoring dla MŚP
Faktoring dla MŚP to usługa kompleksowa, która umożliwia przedsiębiorcom szybkie finansowanie poprzez natychmiastową wypłatę środków przez instytucję finansową w zamian za cesję wierzytelności. W ramach faktoringu jawnego tego typu kontrahenci są informowani o przeniesieniu należności, co może poprawić dyscyplinę płatniczą i ułatwić windykację należności. To szczególnie korzystne w obrocie gospodarczym, gdzie szybki dostęp do kapitału obrotowego jest kluczowy dla efektywnego prowadzeniu biznesu.
Faktoring wierzytelnościowy
Ten typ faktoringu polega na sprzedaży wierzytelności (faktur) faktorowi, który w zamian dostarcza przedsiębiorcy środki finansowe. Faktor przejmuje zarządzanie i windykację tych wierzytelności.
Faktoring zobowiązaniowy
W tym przypadku faktor pomaga przedsiębiorcy w regulowaniu jego zobowiązań finansowych. Przedsiębiorca przekazuje faktorowi środki na uregulowanie swoich długów, a faktor zajmuje się terminową spłatą tych zobowiązań wobec dostawców lub innych kontrahentów.
Jak działa faktoring?
Faktoring to usługa finansowa, która obejmuje następujące etapy.
1. Umowa faktoringu
Należy przy tym kroku sporządzić umowę faktoringu. Umowa faktoringu zawierana jest przed uzyskaniem finansowania i zawiera zakres usług oraz wszystkie postanowienia relacji prawnej między firmą i faktorem.
2. Przekazanie faktur faktorowi
Przedsiębiorca przekazuje firmie faktoringowej (faktorowi) faktury wystawione na swoich klientów, które mają odroczony termin płatności. Faktury te stanowią podstawę do rozpoczęcia procesu faktoringu, a ich przekazanie oznacza, że faktor przejmuje odpowiedzialność za dalsze zarządzanie należnościami.
3. Weryfikacja i wypłata zaliczki
Faktor weryfikuje faktury oraz wiarygodność płatniczą, jaką cechuje się jego kontrahent, a po pozytywnej weryfikacji, wypłaca przedsiębiorcy zaliczkę na bieżące wydatki i rozwój biznesu, która zazwyczaj wynosi od 70% do 90% wartości faktury.
4. Wypłata środków przez faktora
Po uregulowaniu przez kontrahenta pełnej należności wynikającej z faktury, faktor wypłaca przedsiębiorcy pozostałą część środków. Z tej kwoty faktor potrąca prowizję i ewentualne inne koszty związane z usługą faktoringu.
5. Regulowanie płatności przez dłużnika faktoranta
Dłużnik faktoranta reguluje należności wynikające z faktur bezpośrednio na konto faktora, zgodnie z uzgodnionym terminem płatności. Faktor monitoruje terminowość tych płatności, a w przypadku opóźnień podejmuje odpowiednie działania windykacyjne.
Dokumentacja potrzebna do faktoringu
W faktoringu potrzebne są następujące dokumenty:
- Umowa faktoringowa — podstawowy dokument regulujący warunki współpracy między firmą a faktorem.
- Faktury sprzedażowe — dokumenty potwierdzające sprzedaż towarów lub usług, które mają być objęte faktoringiem.
- Lista wierzytelności — szczegółowe zestawienie należności przekazywanych do faktoringu.
- Dokumenty potwierdzające wykonanie usług lub dostarczenie towarów — np. potwierdzenia odbioru, protokoły zdawczo-odbiorcze.
- Dokumenty finansowe firmy — np. bilans, rachunek zysków i strat, niekiedy także wyciągi bankowe.
- Dokumenty dotyczące zdolności kredytowej odbiorców — jeżeli są wymagane przez faktora.
- Dokumenty rejestrowe firmy — takie jak KRS, NIP, REGON.
Jacy są uczestnicy faktoringu?
Faktoring to rodzaj usługi, w którym uczestniczą trzy następujące strony.
Faktoring eksportowy
Przedsiębiorstwo, które decyduje się na sprzedaż swoich faktur firmie faktoringowej, aby uzyskać szybki dostęp do gotówki na rozwój firmy.
Faktor
Instytucja finansowa, która nabywa wierzytelności od przedsiębiorstwa i zapewnia mu finansowanie.
Dłużnik faktoranta
Kontrahent jest zobowiązany do zapłaty za dostarczone towary lub wykonane usługi.
Zostaw dane kontaktowe, przedstawimy Ci ofertę!
Jakie finansowanie Cię interesuje?
Jakie są przykłady zastosowania faktoringu?
średnie, jak i duże przedsiębiorstwa.
Piotr Zakrzewski — przedsiębiorca budowlany
W firmach budowlanych usługa faktoringu umożliwia sfinansowanie projektów o długim cyklu realizacji. Faktoring dyskontowy pozwolił mi uzyskać finansowanie na podstawie faktur wystawionych za prace remontowe, co pozwoliło nam na terminowe rozliczenie się z dostawcami i podwykonawcami.
Jan Wysocki — przedsiębiorca transportowy
Faktoring pomaga w zachowaniu płynności finansowej w obliczu długich terminów płatności charakterystycznych dla branży transportowej. Dzięki faktoringowi udało mi się szybko uzyskać środki na pokrycie bieżących wydatków, takich jak koszty paliwa czy wynagrodzenia dla kierowców.
Maja Borkowska — freelancerka, fotografka architektury
Faktoring dla małych firm okazał się idealnym rozwiązaniem dla mojej JDG, kiedy potrzebowałam szybkiego dostępu do gotówki, a kredyt bankowy nie wchodził w grę. Moja zdolność kredytowa firmy i posiadanie twardych zabezpieczeń nie była najważniejsza, dzięki czemu szybko zyskałam potrzebne środki.
Jakie są zalety faktoringu?
Z pomocą faktoringu zyskasz dostęp do następujących korzyści, które mogą przyczynić się
do stabilności i rozwoju Twojego przedsiębiorstwa.
Podstawowy cel i zaleta faktoringu
Podstawowym celem faktoringu jest poprawa płynności finansowej przedsiębiorstwa poprzez natychmiastowe uzyskanie gotówki za wystawione faktury. Eliminacja ryzyka opóźnionych płatności oraz zapewnienie stałego przepływu środków finansowych to największa zaleta finansowania tego typu, która pozwala firmom na bieżące regulowanie zobowiązań i dalszy rozwój działalności.
Czytaj więcej
Szybka zamiana faktur na gotówkę
Szybka zamiana faktur na gotówkę w faktoringu polega na natychmiastowej wypłacie środków przez faktora po przekazaniu mu nierozliczonych faktur. Dzięki temu przedsiębiorstwa mogą błyskawicznie zyskać dostęp do kapitału, który normalnie byłby zablokowany na czas oczekiwania na płatności od klientów.
Poprawa płynności finansowej
Jedną z największych zalet faktoringu oprócz finansowania jest windykacja należności i możliwość szybkiego uzyskania środków finansowych. Dzięki temu firma może utrzymać płynność finansową i skutecznie zarządzać swoimi zobowiązaniami.
Łatwość i szybkość uzyskania finansowania
Proces faktoringowy jest szybki i prosty. Przedsiębiorca może uzyskać środki finansowe nawet w ciągu 24 godzin od przekazania faktury faktorowi. Dodatkowo to narzędzie nie wyklucza firm ze względu na branżę lub jej staż na rynku. Faktoring jest usługą elastyczną, która ułatwia prowadzenie rozliczeń i może być dostosowana do potrzeb przedsiębiorstwa. Przedsiębiorca może wybrać rodzaj faktoringu, który najlepiej odpowiada specyfice jego działalności, np. faktoring jawny, cichy czy odwrotny.
Wspomaganie firm w czasie kryzysu
Faktoring jest skutecznym narzędziem dla firm w okresach kryzysu, kiedy utrzymanie płynności finansowej staje się kluczowe. Dzięki natychmiastowemu dostępowi do środków z wystawionych faktur, przedsiębiorstwa mogą zabezpieczyć środki na bieżące zobowiązania, unikając tym samym problemów z niewypłacalnością.
Ochrona przed ryzykiem niewypłacalności
Faktoring pozwala na przeniesienie ryzyka niewypłacalności dłużników na firmę faktoringową. W przypadku faktoringu pełnego, faktor przejmuje odpowiedzialność za ewentualne straty, co zabezpiecza przedsiębiorstwo przed nieprzewidzianymi problemami finansowymi związanymi z brakiem płatności od klientów.
Eliminacja problemów z windykacją
Korzystając z faktoringu, przedsiębiorstwa mogą przekazać odpowiedzialność za windykację należności firmie faktoringowej. To oznacza, że faktor zajmuje się procesem egzekwowania płatności, co pozwala przedsiębiorcom skoncentrować się na prowadzeniu działalności, a nie na ściganiu zaległych należności.
Brak konieczności zaciągania kredytów
Faktoring umożliwia firmom szybki dostęp do kapitału obrotowego bez konieczności zaciągania kredytów bankowych. Dzięki temu przedsiębiorstwa mogą finansować bieżącą działalność gospodarczą, unikając obciążeń związanych z dodatkowymi zobowiązaniami kredytowymi i odsetkami.
Jakie są zalety faktoringu?
Płynność finansowa
To pieniądze
tu i teraz.
Dostępność
Najbardziej dostępny
produkt finansowy
dla przedsiębiorców.
Wolność
Środki pieniężne, które możesz przeznaczyć na dowolny cel.
Jakie są wady faktoringu?
Oto dwa minusy, z jakimi może wiązać się faktoring.
Wpływ na relacje z klientami
Wprowadzenie faktora jako pośrednika w procesie windykacji należności może wpłynąć na relacje z klientami. Niektóre firmy mogą postrzegać faktoring jako brak zaufania do ich zdolności do terminowego regulowania zobowiązań, co może prowadzić do napięć w relacjach biznesowych.
Ryzyko utraty kontroli nad należnościami
Korzystanie z faktoringu może prowadzić do utraty pełnej kontroli nad zarządzaniem należnościami. Przekazanie tego zadania faktorowi może ograniczyć bezpośredni kontakt z klientami oraz możliwość monitorowania ich płatności w czasie rzeczywistym.
Jakie są koszty faktoringu?
Poznaj koszt faktoringu.
Prowizja za sfinansowaną fakturę
Jednym z głównych kosztów związanych z faktoringiem jest prowizja, którą faktor pobiera za sfinansowanie faktury. Wysokość tej opłaty zależy od wartości faktury oraz warunków umowy faktoringowej.
Koszty braku spłaty faktury
W przypadku faktoringu niepełnego (z regresem), gdy dłużnik nie ureguluje należności, przedsiębiorca musi zwrócić faktorowi otrzymane środki. To może generować dodatkowe koszty, zwłaszcza jeśli firma nie jest przygotowana na takie sytuacje.
Czytaj więcej
Opłaty za udostępniony limit faktoringowy
Faktor może pobierać opłaty za udostępnienie limitu faktoringowego, określającego maksymalną kwotę, jaką przedsiębiorca może uzyskać z tytułu sprzedaży swoich wierzytelności. Dane koszty mogą się różnić w zależności od umowy oraz skali działalności firmy.
Podatek VAT na faktoring
Koszt faktoringu obejmuje również podatek VAT, który musi zostać odprowadzony od prowizji i innych opłat związanych z usługą faktoringu, co może to stanowić dodatkowe obciążenie finansowe dla przedsiębiorców.
Koszty ukryte
Niektóre umowy faktoringowe mogą zawierać ukryte koszty, takie jak opłaty za obsługę, przetwarzanie transakcji czy dodatkowe usługi, które mogą znacząco zwiększyć całkowity koszt faktoringu, dlatego należy dokładnie analizować postanowienia umowy i zwracać uwagę na wszystkie możliwe opłaty.
Dla kogo jest faktoring?
Faktoring jest usługą finansową, która może być korzystna dla szerokiego spektrum firm, niezależnie od ich wielkości i branży.
Oto kilka przykładów przedsiębiorców
Małe i średnie przedsiębiorstwa
Faktoring jest idealnym rozwiązaniem dla MŚP, które często borykają się z problemami zatorów płatniczych i długim terminem płatności, a miałyby trudności z uzyskaniem kredytu obrotowego.
Firmy z długimi terminami płatności
Przedsiębiorstwa, gdzie normą jest wystawianie faktur z długim terminem uiszczania należności, mogą skorzystać z faktoringu, aby utrzymać płynność finansową.
Czytaj więcej
Przedsiębiorstwa handlowe i produkcyjne
Firmy działające w sektorach handlowym i produkcyjnym, które potrzebują środków na zakup surowców lub towarów, mogą skorzystać z faktoringu, aby szybko uzyskać finansowanie.
Duże korporacje
Faktoring jest również stosowany przez duże korporacje, które chcą zoptymalizować zarządzanie należnościami i zmniejszyć ryzyko związane z niewypłacalnością klientów.
W jakich branżach sprawdza się faktoring?
Oto kilka branż, w których szczególnie popularny jest zarówno faktoring, jak i faktury z odroczonym terminem płatności.
Faktoring dla transportu
W branży transportowej długie terminy płatności są na porządku dziennym, co sprawia, że faktoring eksportowy jest idealnym rozwiązaniem dla firm z sektora TSL. Dzięki faktoringowi firmy transportowe mogą szybko uzyskać środki na pokrycie bieżących kosztów, takich jak paliwo, wynagrodzenia dla kierowców czy utrzymanie floty.
Faktoring dla firm produkcyjnych
Firmy produkcyjne często muszą inwestować duże sumy w zakup surowców i materiałów, a jednocześnie wystawiają faktury z długimi terminami uiszczania należności. W tym przypadku faktoring jest kluczem do utrzymania ciągłości działalności i realizacji zamówień.
Czytaj więcej
Faktoring dla branży handlowej
Branża handlowa, zwłaszcza detaliczna, często operuje na niskich marżach i wymaga szybkiego obrotu gotówki. Faktoring pozwala na szybkie uzyskanie środków, co umożliwia przedsiębiorstwom handlowym lepsze zarządzanie swoimi finansami i unikanie problemów z płynnością.
Faktoring dla branży budowlanej
Branża budowlana charakteryzuje się długimi cyklami realizacji projektów oraz wysokimi kosztami inwestycji. Faktoring dla firm budowlanych pozwala na szybkie uzyskanie środków na realizację kolejnych etapów projektu, co jest niezbędne dla terminowego ukończenia prac oraz utrzymania dobrej kondycji finansowej firmy.
Jak wybrać firmę faktoringową?
Przy wyborze warto zwrócić uwagę na następujące kwestie.
Kryteria wyboru
Przede wszystkim warto sprawdzić, jakie warunki oferuje dana firma faktoringowa, w tym prowizje, limity faktoringowe oraz dodatkowe usługi, takie jak wsparcie w windykacji czy doradztwo finansowe.
Porównanie ofert
Przed podjęciem decyzji dobrze porównać oferty kilku firm faktoringowych, aby wybrać tę, która najlepiej odpowiada potrzebom przedsiębiorstwa. Porównanie ofert pozwala również na negocjowanie lepszych warunków umowy.
Opinie i rekomendacje
Opinie innych przedsiębiorców mogą być cennym źródłem informacji o jakości usług oferowanych przez daną firmę faktoringową. Najlepiej sprawdzić też, jak długo firma działa na rynku i jakie ma doświadczenie w obsłudze przedsiębiorstw z danej branży.
Jakie są regulacje prawne dotyczące faktoringu?
Faktoring w Polsce nie jest ściśle regulowany przez prawo, co daje przedsiębiorcom większą elastyczność w kształtowaniu umów faktoringowych. Umowa faktoringowa nie jest umową nazwaną, co oznacza, że nie ma dedykowanych przepisów regulujących tę formę finansowania. W związku z tym umowy faktoringowe opierają się na ogólnych przepisach Kodeksu cywilnego, zwłaszcza tych dotyczących cesji wierzytelności.
Regulacje prawne w Kodeksie cywilnym
Umowa faktoringowa nie jest umową nazwaną, co oznacza, że nie ma dedykowanych przepisów regulujących tę formę finansowania. W związku z tym umowy faktoringowe opierają się na ogólnych przepisach Kodeksu cywilnego, zwłaszcza tych dotyczących cesji wierzytelności.
Czytaj więcej
Faktoring a podatki: CIT, PIT, VAT
Pod względem podatkowym, faktoring jest traktowany podobnie jak inne usługi finansowe. Usługi faktoringowe podlegają opodatkowaniu VAT, a w zależności od struktury umowy, mogą mieć również wpływ na rozliczenia podatku dochodowego (CIT, PIT).
Procedura Split Payment
Procedura Split Payment, czyli mechanizm rozkładania należności na raty, może być stosowana, zwłaszcza w transakcjach z kontrahentami w kontekście usług faktoringowych. Faktor może wymagać, aby płatności były dokonywane zgodnie z zasadami Split Payment, co zapewnia dodatkowe zabezpieczenie należności podatkowych.
Art. 509 kodeksu cywilnego
Art. 509 Kodeksu cywilnego reguluje kwestie związane z cesją wierzytelności, co ma bezpośrednie zastosowanie do umów faktoringowych. Przepis ten określa, że faktorant może przenieść na faktora wierzytelność bez zgody dłużnika, chyba że co innego wynika z ustawy, zastrzeżenia umownego albo z właściwości zobowiązania.
Konwencja UNIDROIT
W przypadku faktoringu międzynarodowego warto zwrócić uwagę na Konwencję UNIDROIT z 1988 roku, która reguluje międzynarodowe transakcje faktoringowe. Konwencja ta wprowadza standardy prawne mające na celu ujednolicenie zasad faktoringu w obrocie międzynarodowym.
Konwencja ottawska
Konwencja ottawska z 1988 roku również odnosi się do kwestii związanych z faktoringiem międzynarodowym, regulując m.in. zasady dotyczące przeniesienia wierzytelności oraz odpowiedzialności stron za wykonanie zobowiązań wynikających z umowy faktoringowej.
Faktoring a faktury z odroczonym terminem płatności
Odroczony termin płatności to zmora właścicieli firm. Na szczęście faktoring to funkcja finansowa, która sprawia, że przedsiębiorca nie musi czekać na termin zapłaty wartości faktury przez kontrahenta po dokonaniu sprzedaży, który może wynosić nawet 60 lub 90 dni, tylko od razu otrzymuje środki od faktora. Dzięki temu możliwe jest regulowanie bieżących zobowiązań oraz poprawienie płynności finansowej firmy. Faktoring jest szczególnie przydatny w branżach, gdzie obowiązują długie terminy płatności, takich jak branża budowlana, transportowa czy handlowa.
Zostaw dane kontaktowe, przedstawimy Ci ofertę!
Jakie finansowanie Cię interesuje?
Faktoring a inne formy finansowania
Jak faktoring niepełny i pełny przedstawia się na tle innych form finansowania?
Faktoring a kredyt bankowy
Faktoring to alternatywa dla kredytu bankowego, zwłaszcza w przypadku firm, które mają trudności z uzyskaniem kredytu z powodu braku zdolności kredytowej lub niskiej wiarygodności kredytowej. W przeciwieństwie do kredytu faktoring nie obciąża bilansu firmy, co jest korzystne z punktu widzenia zarządzania finansami i umożliwia zarówno długoterminowe kontrakty, jak i jednorazowe transakcje.
Faktoring a leasing
To dwie różne formy finansowania, które mogą być stosowane równocześnie. Leasing jest wykorzystywany do zakupu środków trwałych, takich jak maszyny czy pojazdy, natomiast faktoring służy do finansowania bieżącej działalności operacyjnej.
Czytaj więcej
Faktoring a pożyczki prywatne
Pożyczki prywatne mogą być alternatywą usług faktoringowych, zwłaszcza w przypadku małych firm, które mają trudności z uzyskaniem finansowania z innych źródeł. Jednak pożyczki prywatne wiążą się najczęściej z wyższymi kosztami i większym ryzykiem dla przedsiębiorcy.
Jakie są różnice między faktoringiem a forfaitingiem?
Przyjrzyjmy się różnicom między faktoringiem a forfaitingiem.
Proces forfaitingowy
Forfaiting to proces, w którym eksporter sprzedaje swoje długoterminowe wierzytelności wynikające z międzynarodowych transakcji handlowych instytucji finansowej (forfaiterowi) z całkowitym przeniesieniem ryzyka niewypłacalności dłużnika. W przeciwieństwie do faktoringu, forfaiting jest stosowany głównie w handlu zagranicznym i dotyczy dużych, jednorazowych transakcji, często związanych z dostawą towarów o dużej wartości.
Podmioty zaangażowane w forfaiting
W forfaitingu uczestniczą głównie trzy podmioty: eksporter (sprzedawca), forfaiter (instytucja finansowa) oraz importer (nabywca towarów lub usług). Eksporter sprzedaje swoje przyszłe należności forfaiterowi, który przejmuje na siebie ryzyko braku spłaty. W odróżnieniu od faktoringu, w którym faktor może być zaangażowany w regularne finansowanie krótkoterminowych należności, forfaiting koncentruje się na jednorazowych, dużych transakcjach, zwykle o długim terminie płatności.
Faktoring w praktyce
Faktoring w Polsce z roku na rok zyskuje na popularności za sprawą swojej elastyczności
i dostępności dla firm różnej wielkości.
Faktoring online — szybkość, bezpieczeństwo i łatwość pozyskania pieniędzy
To nowoczesna forma faktoringu, która pozwala przedsiębiorcom na szybkie i bezpieczne uzyskanie finansowania bez konieczności wychodzenia z biura. Dzięki platformom internetowym przedsiębiorca może przesyłać faktury do faktora, monitorować status transakcji i zarządzać swoimi finansami z dowolnego miejsca na świecie.
Faktoring jako koszt podatkowy
Jak księgować faktoring? Koszty usługi faktoringowej i sprzedaż wierzytelności mogą być zaliczane do kosztów uzyskania przychodu z tytułu prowadzenia podstawowej działalności, co jest korzystne dla rozwoju biznesu. Warto również pamiętać, że faktoring eksportowy czy krajowy to usługa obciążona podatkiem VAT, a odpowiednie księgowanie faktoringu wymaga dokumentacji — dlatego warto zachować kopię faktury, aby ułatwić sobie prowadzenie rozliczeń związanych z działalnością twojej firmy.
Jak działa faktoring online w eFaktor?
1. Wystawienie
faktury
Klient wystawia Odbiorcy
fakturę z odroczonym
terminem płatności za
wykonaną usługę bądź
sprzedany towar.
2. Zgłoszenie
do finansowania
Klient dostarcza fakturę online do finansowania w eFaktor wraz z dokumentami potwierdzającymi wykonanie usługi.
3. Środki natychmiast
na koncie firmy
eFaktor wypłaca Klientowi do 90% wartości faktury do 24h po jej otrzymaniu. Pozostała należność zostanie rozliczona już wkrótce.
4. Termin
zapadalności faktury
Kontrahent dokonuje
płatności (za zakupiony towar
i usługę) do eFaktor,
ponieważ Klient zbył
wierzytelność właśnie do
eFaktor.
5. Rozliczenie
pozostałej należności
eFaktor rozlicza wierzytelność, a pozostała, brakująca część środków trafia na konto Klienta.
Faktoring w okresie kryzysu
W czasach kryzysu gospodarczego faktoring staje się szczególnie ważnym narzędziem wspomagającym przedsiębiorców. Dzięki faktoringowi firmy mogą utrzymać płynność finansową, mimo trudnej sytuacji na rynku, oraz minimalizować ryzyko związane z niewypłacalnością kontrahentów.
Jaki jest wpływ pandemii COVID na faktoring?
Pandemia COVID-19 znacząco wpłynęła na rynek faktoringu. Z jednej strony, wiele przedsiębiorstw zaczęło częściej korzystać z faktoringu, aby zapewnić sobie płynność finansową w obliczu spadku przychodów i opóźnień w płatnościach. Z drugiej strony, wzrosło ryzyko niewypłacalności dłużników, co skłoniło faktorów do zaostrzenia kryteriów udzielania finansowania i zwiększenia kosztów usług.
Jaki jest wpływ wojny na Ukrainie na faktoring?
Wojna na Ukrainie wpłynęła na stabilność finansową wielu firm, szczególnie tych prowadzących działalność w regionie Europy Wschodniej. Zwiększone ryzyko związane z operacjami w strefie konfliktu sprawiło, że faktorzy stali się bardziej ostrożni, co przełożyło się na bardziej restrykcyjne warunki faktoringu i wyższe koszty. Ponadto, niepewność ekonomiczna i zakłócenia w łańcuchach dostaw negatywnie wpłynęły na płynność finansową wielu przedsiębiorstw, co zwiększyło zapotrzebowanie na usługi faktoringowe.
Faktoring w Polsce
Rozwój faktoringu w Polsce jest ściśle związany z transformacją ustrojową i otwarciem rynku po 1989 roku. Wprowadzenie gospodarki wolnorynkowej stworzyło dogodne warunki do rozwoju różnorodnych form finansowania, w tym faktoringu. Obecnie faktoring jest szeroko stosowany zarówno przez małe i średnie przedsiębiorstwa, jak i duże korporacje.
Faktoring w Europie
Faktoring w Europie rozwijał się głównie po II wojnie światowej, kiedy to zaczęły powstawać pierwsze instytucje faktoringowe. Obecnie faktoring jest powszechnie stosowany w krajach Europy Zachodniej, gdzie przedsiębiorcy doceniają jego elastyczność i możliwość szybkiego uzyskania finansowania. Na przestrzeni lat, faktoring stał się również popularny w Europie Środkowo-Wschodniej, w tym w Polsce.
Jak rozpocząć współpracę z firmą faktoringową?
Rozpoczęcie współpracy z firmą specjalizującą się w usłudze faktoringu składa się z kilku prostych kroków. Przedsiębiorca powinien najpierw dokonać wyboru firmy faktoringowej, a następnie przedstawić jej swoje potrzeby i oczekiwania. Po zaakceptowaniu oferty i podpisaniu umowy faktoringowej przedsiębiorca może rozpocząć korzystanie z usługi faktoringu, przesyłając faktury do faktora i uzyskując szybki dostęp do środków finansowych.
Jak działa faktoring w praktyce?
Wystawienie faktury
Wystawiasz fakturę
z odroczonym terminem płatności.
Zgłoszenie do finansowania
Przekazujesz dokument do eFaktor.
Środki na koncie firmy
Otrzymujesz pieniądze, które napędzą Twój biznes.
FAQ - Faktoring najczęściej zadawane pytania dotyczące faktoringu
Zapoznaj się odpowiedziami na najczęściej zadawane pytania dotyczące faktoringu.
Czy firma z problemami finansowymi może korzystać z faktoringu?
Tak, firma z problemami finansowymi może skorzystać z faktoringu, choć może napotkać pewne trudności. Faktoring to rodzaj finansowania krótkoterminowego, w którym firma sprzedaje swoje nieuregulowane faktury (wierzytelności) firmie faktoringowej w zamian za natychmiastowe środki pieniężne. Faktoring może pomóc firmie w poprawie płynności finansowej i uniknięciu opóźnień w uiszczaniu należności od kontrahentów, zdobywając fundusze na rozwój firmy.
Czym jest umowa faktoringowa i jak wygląda?
Umowa faktoringowa to formalny dokument regulujący warunki transakcji faktoringowej między firmą sprzedającą swoje faktury (sprzedawcą) a faktorem. W umowie określa się zasady zakupu faktur, stawki prowizji, warunki finansowe, zakres wierzytelności i inne szczegóły. Jest to istotne narzędzie w finansowaniu krótkoterminowym i zarządzaniu wierzytelnościami.
Co zrobić, kiedy kontrahent nie zgadza się na faktoring?
Kiedy kontrahent nie zgadza się na faktoring, firma zainteresowana transakcją faktoringową musi podjąć kilka kroków. Na początek warto skontaktować się z kontrahentem i wyjaśnienie, dlaczego firma decyduje się na faktoring. Może to pomóc w zrozumieniu korzyści dla obu stron. Jeśli klient nadal się sprzeciwia, można podjąć negocjacje w celu znalezienia kompromisu. To może obejmować dostosowanie warunków uiszczania należności, aby lepiej odpowiadały obu stronom.
Jeśli wszystkie inne próby zawarcia umowy faktoringowej zawiodą, można rozważyć konsultację z prawnikiem, aby sprawdzić, czy istnieją prawne środki do skorzystania z faktoringu pomimo sprzeciwu kontrahenta. Warto pamiętać, że faktoring może wpływać na relacje z klientami i kontrahentami, dlatego należy podejść do tej kwestii z umiarem i dbać o długoterminowe interesy firmy.
Jakie branże mogą korzystać z faktoringu, a jakie nie mogą?
eFaktor nie skupia się na paru konkretnych branżach, oferujemy także faktoring dla firm z branż nietuzinkowych
Ile kosztuje faktoring?
Koszty faktoringu mogą znacznie różnić się w zależności od wielu czynników, w tym od firmy faktoringowej, rodzaju usługi faktoringowej oraz indywidualnych warunków umowy.
Czy na faktoring trzeba się zgodzić?
Tak, na faktoring trzeba wyrazić zgodę, ponieważ faktoring to umowa między firmą (sprzedawcą) a firmą faktoringową (faktorem). Firma sprzedająca swoje faktury musi dobrowolnie zdecydować się na korzystanie z usług faktoringowych i zawrzeć odpowiednią umowę faktoringową. Ostateczna decyzja o faktoringu zależy od właścicieli lub zarządzających firmą.
Czy faktoring jest bezpieczny?
Tak, faktoring jest bezpiecznym narzędziem finansowym, o ile jest właściwie zarządzany i stosowany zgodnie z najlepszymi praktykami biznesowymi. Ważne jest, aby wybierać renomowane firmy faktoringowe takie jak eFaktor, dobrze rozumieć umowę i dbać o profesjonalną obsługę klientów.
Czy faktoring jest opłacalny?
Tak, jednak opłacalność faktoringu zależy od indywidualnych potrzeb i okoliczności firmy.
Jakie warunki trzeba spełniać, aby skorzystać z faktoringu?
To najprostszy proces na rynku, do którego potrzeba jedynie wyciągów JPK oraz dostarczenia faktur do sfinansowania.